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金税三期电子申报系统最新问题解答

发布时间: 2016-08-12 16:52:50   作者:本站编辑   来源: 上海税务
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1.问:增值税一般纳税人申报表报错“B50中第3列各行之和应等于价税合计应为值”,如何处理?

答:在增值税一般纳税人申报《营改增税负分析测算明细表》B50报表的左下角,有个“价税合计应为值”。这个数字来源于附表一第11列2行+4行+5行+9b行+12行+13a行+13b行。合计值跳到B50左下角,然后B50中第3列的合计应等于“价税合计应为值”,正负误差不超过250元。如果误差超过了,您需要检查附表一是否填写正确。

2. 问:抄税和清卡一起操作完再申报报表吗?

答:增值税申报与增值税发票税控开票软件操作的一般顺序为:1.开票软件,发票明细自动上传(无需操作);2.网上申报增值税一般纳税人申报表、同时系统进行一窗式比对; 3.开票软件,上报汇总;4.开票软件,清卡。

3. 问:报税软件中财务的身份证号是错的,应该怎么改?

答:核定信息错误,请先在【账户】右下角【刷新】,刷新后还是错误,请联系主管税务机关更改。

4.问:我在填报《增值税一般纳税人申报表》附表二时,发现原本是本期认证相符且本期申报抵扣,变成前期认证相符且本期申报抵扣. 这是什么原因呢?

答:本期认证相符且本期申报抵扣的数据请填写在《增值税申报表》(一般纳税人适用)附表二第35行,数据会自动翻入附表二第2行。

5.问:我们公司为小微企业增值税按季申报,二季度收入8万元,在免税额度内,但是在etax3.0内申报提示8万元超过免税额度。怎么解决?

答:如果您的季度销售额为8万元,可填写在增值税报表(小规模纳税人适用)第10行。如果还是出现这个错误,请删除报表,更新软件后,重新填写。

6. 问:我当月销项大于进项,则当月应缴增值税为零,那么附加税是不是也是零申报?新系统的附加税申报表数据是不是自动生成的?

答:如果是销项大于进项的话,是需要缴纳增值税的。如果您是进项大于销项的话,增值税的应补退税额为0,同时附加税也为0。附加税报表中的数据是自动生成的,您只需要打开核对一下即可。

7. 问:今天缴款成功数额与我报表一致12693.41,但出现一提示,有未缴款 是红字307.93,不知道是什么原因?

答:您可以点【缴款】按钮查看307.93是哪笔税款,如显示“当前没有任何未缴信息”就没关系。

8. 问:误操作了,在金税三期中进行了印花税申报,可否在金税三期系统自行取消?

答:申报期内收到申报成功回执且未扣款的税费报表可以作废。打开软件,【菜单】-【文件】-【申报作废】,选择印花税报表,作废即可。

9. 问:印花税申报表中“本期已缴税额”栏为什么不能填写?我们的办公室在市区,办税要去奉贤,原来印花税是一年买一次打自要季报后,买了一些税票备用,现在还没贴完,如果这栏不能填写,不是要作废重复缴税了吗?

答:印花税申报表“本期已缴税额”栏,不开放填写。如果您是购买印花税票的,请不要填写本表。

10. 问:我想问一下小规模企业的货物及劳务。服务、不动产和无形资产这两种是适用的不同报表吗?第一种还有免征的说法吗?

答:在ZZ038增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)B38主表中填写。根据相关规定,对增值税小规模纳税人,月销售额不超过3万元(含3万元,下同)的,免征增值税。其中,以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人,季度销售额不超过9万元的,免征增值税。2016年5月营改增后,货物和劳务栏与服务、不动产和无形资产栏是分别计算小微,也就是说,对于兼营的纳税人,两栏是分别享受3万/月(或9万/季)的。

11. 问:申报成功了,但是一窗式对比错了,可以撤销申报吗?

答:申报期内收到申报成功回执且未扣款的税费报表可以作废。打开软件,【菜单】-【文件】-【申报作废】,选择增值税报表,作废即可。

12. 问:个体工商户生产经营所得收入的1.2%原来是系统自扣不用申报的,现在要在个税系统中自行申报吗?

答:是的。7月1日申报期开始,在个税代扣代缴软件中填写个税生产经营申报表。

13. 问:我是增值税小规模纳税人,我的“待完成”报表里没有个人所得税工资薪金所得报表,“税费种认定”里有,请问如何将这张表加入“待完成”填写啊?

答:请使用个人所得税代扣代缴软件进行个人所得税的申报,您可以到上海税务网站下载。

14.原申报系统中有张个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表要填写,那么eTax@SH 3中要填写吗?填在哪?

答:个人独资合伙企业的个人所得税申报在金税三期个人所得税系统里进行电子申报。

15.请问填写企业所得税季报时能先弥补以前年度亏损吗?以前的申报系统“弥补以前年度亏损”栏可填,为什么新的不可填了呢?

答:金税三期的规则是系统自动计算,如果企业觉得计算的结果有问题,须查看自己上一年度汇算清缴的亏损弥补表的数据是否准确,假如有问题,需办理申报错误更正。

16.请问6月份没有发生过印花税事项,就不用申报了,还是必须零申报?

答:不用。

17.请问本月已经申报的在哪里查看打印?

答:打开已发件,找到这张报表,报表名称最右边有三条横线,点击选择打印。

18.我是小规模纳税单位,以前是每个月报税一季度扣费。今天报税报表日期怎么为一季度了?利润表中本月金额是填六月份金额还是一季度?

答:你说的是财务报表的报送,金税三期中对于按季申报的纳税人,财务报表也是按季申报的,将利润表中,本期金额填写本年累计数,上期金额填写上年同期累计数。

19.新版报税软件数据采集表和纳税人信息确认表没有,是不需要申报了,对吗?

答:是的。

20.《营改增税负分析测算明细表》零申报也要填吗?税率0.11和0.03选哪个?

答:营改增税负表零申报也要报。税率按照实际情况选择,一般计税选0.11,简易征收选0.03。

21.取得差额征税的进项税发票,如何在附表二填列?金额是填发票上的还是差额?

答:对取得的差额征税的进项发票,在附表二填写时,按实填写,金额填发票上的金额。

22.请问我在填增值税纳税申报表时旁边还有多张表,如成品油购销存量明细表等,需要填吗?

答:网上申报客户端显示的如成品油购销存明细表等属于采集表,有特定的企业填写,如:上述的明细表对加油站来说就是需要报送的。

23.你好,纳税申报主表20 =17-18那一行,它没有自动出来数据的话,需要手动填上去吗?

答:从描述来看,你说的应该是增值税一般纳税人的那张主表,第20行是按照公式自动计算的,你说的数据没有自动出来,一般不会有这种情况,请你检查一下是否有营改增前挂账的留抵,造成抵减后第20行的税额为零。